內蒙古師范大學鴻德學院

差旅費開支管理辦法（修訂）

為了加強財務管理，保證出差人員的生活需要，并貫徹勤儉節約、艱苦奮斗的精神，根據我院的實際情況，制定本辦法。

一、差旅費借支報銷流程

因公到外地出差，必須有明確的出差任務，并按下列程序辦理借款報銷手續：

（一）提交出差申請（出差費用預算簽辦單、后附參會文件等）；

（二）部門負責人審批；

（三）人事負責人審批；

（四）財務負責人審批；

（五）分管院領導審批；

（六）院長審批；

（七）到財務處借款；

（八）出差結束后及時報銷憑證。

二、差旅費報銷標準（元/天）

（一）住宿費實行限額憑據報銷辦法

1.按規定出差時間的實際住宿天數計算報銷。   

2.報銷金額以票據為準，不得超過限額。

3.接待單位指定住宿地點的住宿費標準超過限額時，盡量與其他參會者拼房。有特殊情況的，提交資料進行審批。

（二）城市間交通費實行憑據報銷辦法

1.出差人員的城市間交通費用（火車硬席、二等座、汽車）據實報銷。

2.如有特殊原因，需乘軟臥、飛機或自帶車時必須提前申請，在預算簽辦單中詳細列明乘坐軟臥、飛機或自帶車的原因及與乘坐常規交通工具的費用對比，由院長審批。

3.如自帶車時，市內交通費不予報銷。

4.未按規定乘坐交通工具且未提前申請審批的，超支部分由個人自理。

（三）市內交通費實行限額報銷辦法

1.按規定出差時間的實際天數計算報銷。

2.報銷金額以票據為準，不得超過限額。

（四）伙食補助實行包干報銷方法

1.按規定出差時間的實際天數計算報銷。

2.副處級及以上領導報銷標準100元/天，其他工作人員報銷標準50元/天。

（五）出差天數計算方法

1.實際出差天數超出預算天數的，說明原因，經院長批準后方可報銷。

2.出差當日時間不滿一天的，以車票時間為準，中午12點為界。12點之后出發、12點之前返回的按照半天計算，12點之前出發、12點之后返回的按照全天計算。

（六）接待單位承擔住宿費、交通費、伙食費的，學院不再給予報銷。

（七）如因個人原因丟失票據，學院不予報銷。

三、本辦法由財務處負責解釋，自2017年4月1日起執行。《內蒙古師范大學鴻德學院差旅費開支管理辦法》（內師鴻院字〔2011〕23號）同時廢止。